Abbiamo già affrontato il tema della previdenza capendo quali sono le differenze sostanziali tra quella pubblica e quella complementare. Oggi trattiamo il tema del fondo pensione.
Nel precedente articolo, infatti, ci siamo soffermati su queste specifiche tecniche, capendo che dunque la previdenza pubblica è finanziata dai contributi dei lavoratori ed è valida per tutti, mentre la previdenza privata, o anche complementare, è quella che può essere fornita tramite iscrizione a un Fondo pensione privato. Quest’ultimo investe i contributi dei lavoratori per maturare, al termine della loro carriera, una rendita che sia diversa dalla pensione di base.
Ma a chi è rivolta la previdenza complementare e come si valutano i contributi del Fondo pensione?
Partiamo dal presupposto che la previdenza complementare sia in primo luogo disponibile per tutti i cittadini, anche per i non lavoratori.
Possono accedervi dunque dipendenti, liberi professionisti o semplicemente enti singoli e soggetti che abbiano aderito a un Ente previdenziale complementare.
Tenendo ben in considerazione quanto suddetto, quindi, è evidente che ci si domandi i contributi che si versano sugli Enti previdenziali come facciano a maturare. Soprattutto, su che base si calcolano al fine dell’ottenimento di una pensione complementare.
Il meccanismo con cui si attribuiscono i valori ai contributi versati basa il principio sul rendimento dei mercati finanziari, per cui ogni tipo di investimento ha un diverso rischio ed è importante sapere bene dove si stanno andando a versare i propri soldi.
Le linee di investimento più interessanti sono molteplici, ovvero vi è quella obbligazionaria, bilanciata, garantita o azionaria, ad esempio.
Patrimonio, arco temporale e previsione di un reddito futuro sono tutti parametri che andrebbero valutati prima di fare un qualsiasi passo di investimento.
A rigor di logica, maggior tempo si sfrutta investendo e non prelevando le somme maturate, più sarà alta la cifra che si andrà a formare negli anni.
È dunque possibile prelevare una parte del proprio investimento in qualsiasi momento (ovviamente dipenderà però dalle determinate condizioni poste in essere dal proprio Ente previdenziale / Fondo pensione a cui si è iscritti), ma la riscossione di parte delle somme investite andrà logicamente a diminuire i margini della propria posizione economica futura.
La previdenza complementare allora è veramente vantaggiosa?
A questo interrogativo si risponde agevolmente.
Sì, sicuramente l’investimento a un Fondo pensione consente di ottenere una maturazione di quote pensionistiche integrative migliori rispetto ad altre forme di investimento, e questo perché chi decide di aderire a un Ente previdenziale verserà i propri contributi con una tassazione più favorevole rispetto ad altri.
Volendo ragionare per termini matematici e pratici, i rendimenti sono tassati di circa il 20%, a confronto di un minimo 26% per altri enti. La percentuale viene anche a diminuire qualora si versassero i propri contributi sotto forma di titoli di Stato (o equiparati), giacché si scende a un tasso agevolato del 12,50%.
Articolo di Sara Barone
